Porezne beneficije 529 plana štednje na fakultetu u Sjevernoj Karolini

Sadržaj

• Ulaganje u plan
• Naknade i troškovi
• 529 Plan vs. Ostali štedni računi
• Oslobađanje od poreza na poklon
• Nekvalificirano povlačenje

Peggy James ocijenila je CPA-u s 8 godina iskustva u korporativnom računovodstvu i financijama koja trenutno radi na privatnom sveučilištu, a prije svoje računovodstvene karijere provela je 18 godina u novinskom oglašavanju. Također je slobodna spisateljica i poslovna savjetnica. Članak pregledan 10. kolovoza 2020. Pročitajte The Balance’s

Ako planirate dijete ili drugu voljenu osobu prebaciti na fakultet i živite u Sjevernoj Karolini, trebali biste znati o državnom 529 planu uštede na fakultetu. Ulaganja na ovaj račun rastu bez federalnog i državnog poreza na dohodak, a sva povlačenja koja se koriste za kvalificirane troškove visokog obrazovanja izuzeta su od saveznog i državnog poreza na dohodak. Međutim, doprinosi planski ne mogu se odbiti od vašeg dohotka za potrebe državnog poreza.

Kroz ovaj plan, članovi obitelji, pa čak i prijatelji mogu pridonijeti dječjem fakultetskom fondu. Od 1. siječnja 2018. godine 529 računa može se koristiti i za troškove u osnovnoj ili srednjoj školi. Novac iz koledžskog plana mora se koristiti za kvalificirane troškove poput školarine i školarina, sobe i prehrane (s određenim ograničenjima), knjiga, potrepština i bilo koje opreme potrebne za upis ili pohađanje nastave. Maksimalni iznos koji se može uštedjeti za jednog korisnika je 400 000 USD.

Američki stanovnici mogu sudjelovati u 529 planova za državu u kojoj ne žive, ali bi time mogli izgubiti porezne olakšice u državi.

Ulaganje u plan

Plan NC 529, kao i drugi takvi državni planovi, nazvan je prema numeriranom odjeljku koda Uprave poreznih obveznika koji je ovlaštio države da ih kreiraju. Sudionici plana Sjeverne Karoline imaju tri mogućnosti za ulaganje:

• Federalno osigurani depozitni račun koji je osigurala Kreditna unija namještenika
• Vanguardove dobne mogućnosti ulaganja
• Vanguard pojedinačne mogućnosti ulaganja

Doprinose i kamate zarađene na depozitnom računu jamči kreditna unija, a osigurava Nacionalna uprava kreditnih unija.

Posljednja dva izbora sastoje se od indeksnih fondova i ostalih fondova kojima upravlja Vanguard Group Inc. Postoje tri dobne opcije koje se također uvažavaju među odabirom ulaganja na temelju željene razine rizika od strane investitora: agresivan, umjeren ili konzervativan. Kako dijete stari, ravnoteža ulaganja između dioničkih fondova, obvezničkih fondova i kratkoročnih pričuva automatski se mijenja na ili blizu rođendana korisnika. Općenito govoreći, što je korisnik mlađi, to je veći postotak dionica u investicijskoj mješavini i što je niža razina rizika, niži je postotak dionica. Sve tri opcije temeljene na dobi završavaju s većinom ili cijelim novcem uloženim u obveznice ili kratkoročne rezerve.

Pojedinačne mogućnosti ulaganja ne uravnotežuju se prema dobi korisnika. Na izbor je devet izbora portfelja, od kojih se pet sastoji od više fondova. Pet portfelja s više fondova razlikuje se u pogledu rizika: od agresivnog rasta do usredotočenosti na stvaranje prihoda. Četiri portfelja s jednim fondom nastoje se podudarati s povratom indeksa dionica ili obveznica ili akumulirati kamate.

Naknade i troškovi

Depozitni račun podliježe godišnjoj administrativnoj naknadi od 0,25% uloženog iznosa. Opcije Vanguard podliježu godišnjim administrativnim naknadama i investicijskim troškovima u ukupnom iznosu od 0,31% -0,39% od uloženog iznosa. Povratak nije zajamčen, a ulaganja u planove Vanguarda mogla bi izgubiti novac.

529 Plan vs. Ostali štedni računi

Stanovnici Sjeverne Karoline trebali bi istražiti bi li bilo korisnije ulagati u drugu vrstu računa za fakultetske troškove, poput Coverdell obrazovnog štednog računa ili jednoobraznih transfera maloljetnicima ili jednoobraznog skrbničkog računa darova maloljetnicima. Posavjetujte se s financijskim savjetnikom ili sličnim stručnjakom o tome koji će vam plan vjerojatno donijeti najveću korist.

Oslobađanje od poreza na poklon

Stanovnici Sjeverne Karoline mogu pridonijeti 75.000 američkih dolara u jednoj godini (150.000 američkih dolara za bračni par koji zajednički podnose prijave) po korisniku bez poreza na savezne darove. Međutim, donator ili donatori pet godina ne mogu dati nikakve dodatne poklone tom korisniku. Alternativno, jedan donator može svake godine odustati od 15.000 USD - a bračni par može donijeti 30.000 USD - bez poreza na poklon.

Nekvalificirano povlačenje

Sva povlačenja iz plana koja se koriste za nešto drugo osim za troškove kvalificiranog obrazovanja podliježu saveznom i državnom porezu na dohodak, kao i 10% savezne porezne kazne.

Saldo ne pruža porezne, investicijske ili financijske usluge i savjete. Podaci se prikazuju bez razmatranja investicijskih ciljeva, tolerancije na rizik ili financijskih prilika bilo kojeg određenog ulagača i možda neće biti prikladni za sve ulagače. Dosadašnji učinak nije pokazatelj budućih rezultata. Ulaganje uključuje rizik, uključujući mogući gubitak glavnice.